確定申告：日本で働く人が「お金を取り戻す」ために知っておくべき基本

日本で働いていると、「確定申告（確定申告）」という言葉を耳にする機会は多いと思います。
ただ、実際に何をする制度なのか、どんな人が対象になるのかまで正しく理解している人は少なくありません。

確定申告は、難しい手続きではありません。
多くの場合、払いすぎた税金を精算し、還付を受けるための仕組みです。

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1．確定申告とは何か

確定申告とは、1年間の所得と税額を確定させるための年次手続きです。
原則として、申告期間は 2月16日から3月15日 までとなっています
（年によっては、土日・祝日の関係で翌営業日まで延びる場合があります）。

給与所得者の場合、多くは会社が年末調整を行うため、
必ずしも全員が確定申告をする必要はありません。

ただし、次のような場合は、本人が申告する必要、または申告した方が有利になります。

• 会社が年末調整を行っていない

• 年末調整で申告できなかった控除がある

• 医療費や扶養など、追加で反映したい内容がある

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2．確定申告で税金が戻る主なケース

正しく申告を行うことで、所得税や住民税が軽減される可能性があります。

A．扶養控除（扶養）

両親・配偶者・子どもなど、収入を支えている家族を扶養に入れることで、税負担は大きく変わります。

• 年末調整で扶養を入れ忘れた場合でも、確定申告で修正が可能です。

• 海外に住む扶養親族については、送金実績などの証明が求められます。

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B．医療費控除

本人または家族の医療費が、一定額（原則10万円）を超えた場合、控除の対象になります。

• 対象になる主な費用
  診察・検査・入院・処方薬、市販薬（治療目的）、病院までの電車・バス代など。

• 実務上の注意点
  領収書は、家族ごとに整理して保管しておくと申告がスムーズです。

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C．住宅ローン控除

日本で住宅を購入し、住宅ローンを利用している場合、
一定期間、税負担を軽減できる制度があります。

• 初年度は、銀行の残高証明書や登記書類などが必要になります。

• 年数や条件は、契約時期や制度改正により異なります。

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D．ふるさと納税

自治体への寄付を行い、返礼品を受け取った場合、
確定申告を行うことで、翌年度の住民税が軽減されます
（ワンストップ特例を利用していない場合）。

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E．生命保険料・民間医療保険料控除

社会保険とは別に、生命保険や民間医療保険に加入している場合、
支払った保険料に応じて控除を受けられる場合があります。

• 保険会社から送付される
  保険料控除証明書を必ず保管してください。

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3．申告時に必要になる主な書類

税務署（税務署）や市区町村の窓口で申告する場合、次の書類が必要になります。

1. 源泉徴収票（1月に会社から発行）

2. 在留カード・マイナンバーカード

3. 振込先の口座情報（通帳など）

4. 各種領収書（医療費・海外送金など）

5. 印鑑（地域や手続き方法によって必要）

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4．2026年以降を見据えた注意点

近年は、税務手続きのデジタル化とデータ照合の精度向上が進んでいます。

• 海外扶養を申告する場合、送金記録や関係書類は
  システム上で照合される前提で考える必要があります。

• 規定額の送金が確認できない場合、控除が認められないケースもあります。

「とりあえず出す」という申告は、
後から修正や指摘を受けるリスクがあるため注意が必要です。

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まとめ

確定申告は、特別な人だけの制度ではありません。
働いている人が、自分のお金を正しく取り戻すための仕組みです。

難しく考える必要はありません。
必要な情報を集め、期限内に手続きをする。
それだけで、結果は大きく変わります。

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＋Vocêからの実務アドバイス

申告期限（原則3月15日）を過ぎると、
延滞金や加算税が発生したり、還付が遅れる可能性があります。
毎年、早めの準備を心がけてください。